احسب ضريبة القيمة المضافة الأساسية في سلطنة عُمان، أو استخرج الجزء الضريبي من سعر شامل.
أدخل المبلغ ثم اضغط احسب.
كيف تُحسب VAT في عُمان؟
يحدد جهاز الضرائب العُماني النسبة الأساسية لضريبة القيمة المضافة عند 5% على معظم السلع والخدمات. توجد أيضاً معاملات بنسبة صفر بالمئة وإعفاءات، لذلك لا ينبغي تطبيق 5% تلقائياً على كل معاملة.
مثال
إذا كان السعر قبل الضريبة 100 ر.ع، تكون VAT الأساسية 5 ر.ع ويصبح الإجمالي 105 ر.ع.
المصدر: جهاز الضرائب العُماني، معدلات الضريبة وVAT FAQ. هذه أداة حسابية وليست استشارة ضريبية.
دليل ضريبة القيمة المضافة في عُمان 2026
المعدل الأساسي لضريبة القيمة المضافة في سلطنة عُمان هو 5% على معظم السلع والخدمات الخاضعة. الحاسبة هنا تقوم بعمليتين: إضافة 5% إلى سعر قبل الضريبة، أو استخراج الضريبة المضمنة من سعر شامل.
إذا كان السعر 100 ريال عُماني قبل الضريبة، فإن VAT = 5 ريالات ويصبح الإجمالي 105 ريالات. وإذا كان السعر 105 ريالات شاملاً، فإن الجزء الضريبي = 105 × 5 ÷ 105 = 5 ريالات.
ليست كل المعاملات 5%
جهاز الضرائب العُماني يوضح وجود توريدات بنسبة صفر وإعفاءات وتوريدات خارج النطاق. لذلك يجب أولاً معرفة تصنيف السلعة أو الخدمة قبل تطبيق المعدل الأساسي. هذه الصفحة لا تقوم بهذا التصنيف، وإنما تحسب المعدل الأساسي عندما يكون معروفاً.
التسجيل الضريبي
لدى عُمان حدود للتسجيل الإلزامي والاختياري في VAT. معرفة ما إذا كان النشاط ملزماً بالتسجيل تختلف عن مجرد حساب الضريبة على فاتورة واحدة، لذلك لا تخلط بين الأمرين.
المصدر: جهاز الضرائب العُماني، معدلات الضريبة والأسئلة الشائعة حول VAT.
5% على معظم السلع والخدمات الخاضعة للمعدل الأساسي.
هل توجد سلع بنسبة صفر؟
نعم، توجد فئات محددة خاضعة للصفر، كما توجد إعفاءات.
هل الحاسبة تحدد وجوب التسجيل؟
لا، هي لحساب مبلغ VAT فقط ولا تحدد أهلية التسجيل.
دليل VAT في عُمان
تستخدم هذه الصفحة المعدل الأساسي لضريبة القيمة المضافة في سلطنة عُمان، مع فصل واضح بين السعر قبل الضريبة والسعر الشامل. لا تحدد الحاسبة ما إذا كانت السلعة أو الخدمة خاضعة للمعدل الأساسي؛ هذه خطوة تصنيف ضريبي مستقلة.
طريقة الاستخدام خطوة بخطوة
أدخل المبلغ بالريال العُماني واختر نوعه. في وضع قبل الضريبة تحسب الأداة الضريبة والإجمالي، وفي وضع شامل تستخرج الضريبة المضمنة والسعر الصافي. احتفظ بالثلاثة أرقام عند إعداد عرض سعر أو ميزانية.
مثال توضيحي: مثال: 100 ر.ع قبل الضريبة تصبح 105 ر.ع عند معدل 5%. وإذا كان لديك 105 ر.ع شاملة، يمكن استخراج 5 ر.ع كضريبة.
ما الذي يجب الانتباه إليه؟
تأكد من الوحدات والقيم المدخلة قبل اعتماد النتيجة.
استعمل النتيجة كأداة مساعدة، وراجع المصدر الرسمي عندما يكون الحساب مرتبطاً بقانون أو ضريبة أو استحقاق وظيفي.
لا تقرّب الأرقام في منتصف العملية إذا كنت تحتاج إلى نتيجة دقيقة؛ اترك التقريب للنتيجة النهائية.
إذا تغيرت القاعدة أو تغيرت بياناتك، أعد الحساب بدل استعمال نتيجة قديمة.
متى تحتاج إلى مراجعة إضافية؟
إذا كانت حالتك تتضمن استثناءً أو عقداً خاصاً أو أكثر من وحدة قياس أو بيانات غير ممثلة في الحقول، فالنتيجة قد تكون مجرد تقدير. الهدف من هذه الصفحة هو إعطاؤك حساباً واضحاً وقابلاً للفهم، وليس إخفاء الافتراضات داخل رقم واحد.
رسم توضيحي: من إدخال البيانات إلى الحساب ثم قراءة النتيجة.
حاسبة VAT عُمان: حساب الضريبة الأساسية 5%
تساعدك الحاسبة على إضافة VAT بالمعدل الأساسي 5% في عُمان أو استخراج الجزء الضريبي من سعر شامل. وهي مناسبة للحسابات اليومية والمقارنات الأولية.
مثال
100 ريال عُماني قبل الضريبة ينتج عنه 5 ريالات VAT وإجمالي 105 ريالات. وإذا كان 105 ريالات هو السعر الشامل، فإن الجزء الضريبي يساوي 5 ريالات تقريباً.
المعاملات الخاصة
توجد في نظام VAT العُماني معاملات بمعدلات مختلفة وإعفاءات، لذلك لا تستخدم 5% تلقائياً لكل فاتورة. الحاسبة تركز على العملية الرياضية للمعدل الأساسي.
مثال تطبيقي
استخدم قيماً بسيطة في البداية للتحقق من طريقة الحساب، ثم غيّر المدخلات لمقارنة أكثر من سيناريو. النتيجة المعروضة هنا للتوضيح وتبقى مرتبطة بالافتراضات المذكورة في الصفحة.
نصيحة
عند الشراء أو البيع، اكتب بوضوح هل المبلغ شامل VAT أم لا، لأن هذا يمنع أخطاء المقارنة والحساب.
تنبيه: النتيجة التي تعرضها الحاسبة تعتمد على المدخلات والنموذج الحسابي في هذه الصفحة. في المسائل القانونية أو الطبية أو الضريبية، راجع الجهة المختصة قبل الاعتماد على النتيجة النهائية.
أسئلة شائعة
هل يمكنني تغيير المدخلات؟
نعم. غيّر أي قيمة وأعد الحساب لمقارنة السيناريوهات.
هل النتيجة نهائية؟
لا، النتيجة حسابية/تقديرية وتحتاج مراجعة القواعد الخاصة بحالتك عندما تكون هناك شروط خارج النموذج.
ماذا أفعل إذا ظهرت نتيجة غير متوقعة؟
راجع الوحدة، اتجاه التحويل، الفترة الزمنية والقيم المدخلة ثم أعد الحساب بقيم بسيطة للتحقق.
هل الحاسبة تعمل على الهاتف؟
نعم، تصميم الصفحة متجاوب ويمكن استعمال المدخلات والأزرار من شاشة الهاتف.
